2023-02-19 11:35
反结账是指反向完成对凭证进行结账处理。反结账和结账相反，是指由结账回到未结账状态，反结账分为部分反结账和全部反结账，反结账适用于尚未完成的单据，处于结账状态的单据不能反结账。用友固定资产反结账，可以在固定资产-记账功能-反结账中进行操作：（1）输入凭证号对该凭证进行反结账。（2）反结账后，凭证号将改为原凭证号加“/f”，表示作废，并记录在反结账明细账中。拓展知识：反结账是指通过反向处理结账已完成的业务，把凭证反向恢复到初始状态，即系统中不存在该凭证，但并不总对应减少对应业务数据，而是根据原凭证进行反向恢复，但一般不支持反冲会计科目余额，如情况比较复杂，需要反冲金额，则需要采用逆向凭证的方法来完成。应用案例：比如，公司累计折旧时，由于系统原因可能会出现折旧科目两次记账的情况，或者，出现折旧记账金额有误，此时，就可以采用反结账的方式，将凭证反结账，再重新记账，保证账务准确性。